СПРАВКА О КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ
Приложение Nо. 2
к письму ЦБ РФ
от 30 сентября 1994 г. Nо. 113
СПРАВКА
О КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ
+------------------------+
| 0488028 |
|------------------------|
| 3 | 1 |
+------------------------+
Наименование хозоргана и его подчиненность
+------------------------+
_______________________________________________| |
+------------------------+
I. Оборот кассы предприятия, организации
руб.
+-----------------------------------------------------------------------+
| | | Месяцы |
| Наименование показателей | Код |----------------|
| | | | | |
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----------------------------------------------|-------+-----+-----+----|
| | | | | |
|1. Остаток кассы на начало месяца........ | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|2. Поступления выручки и прочие | | | | |
| поступления........................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|3. Поступления из банка: | | | | |
| | | | | |
|3.1. по данным предприятия, | | | | |
| организации........................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|3.2. по данным банка....................... | | | | |
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|4. Итого по приходу (1+2+3.1)............ | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|5. Сдано в банк: | | | | |
| | | | | |
|5.1. по данным предприятия, | | | | |
| организации........................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|5.2. по данным банка....................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|6. Выдано предприятием, организацией..... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|7. Остаток кассы на конец месяца......... | | | | |
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|8. Итого по расходу (5.1+6+7)............ | | | | |
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|9. Расшифровка расходования по целевому | | | | |
| назначению сумм, полученных из | | | | |
| банка*: | | | | |
| | | | | |
|9.1. на оплату труда и выплаты социально- | | | | |
| трудовых льгот (на потребление): | | | | |
| | | | | |
|9.1.1. получено.............................. | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.1.2. израсходовано......................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.2. на расходы, не входящие в средства, | | | | |
| направляемые на потребление: | | | | |
| | | | | |
|9.2.1. получено.............................. | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.2.2. израсходовано......................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.3. выплаты из фонда социального | | | | |
| страхования: | | | | |
| | | | | |
|9.3.1. получено.............................. | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.3.2. израсходовано......................... | | | | |
| | | | | |
+----------------------------------------------+------------------------+
-----------------------
* По строкам "получено" указываются суммы, полученные из
банка, по данным банка; по строкам "израсходовано" - суммы,
выданные предприятием, организацией, по данным предприятия; в
целом по строке 9 суммы полученные должны соответствовать сумме,
учтенной по строке 3.2, а израсходованные - сумме, учтенной по
строке 6 данного раздела.
+------------------------+
| 3 | 2 |
+------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----------------------------------------------|-------+-----+-----+----|
| | | | | |
|9.4. на закупки сельхозпродуктов, скупку | | | | |
| тары и вещей у населения: | | | | |
| | | | | |
|9.4.1. получено.............................. | | | | |
| |-------+-----+-----+----+
|9.4.2. израсходовано......................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.5. на командировочные расходы: | | | | |
| | | | | |
|9.5.1. получено.............................. | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.5.2. израсходовано......................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.6. на хозяйственные расходы: | | | | |
| | | | | |
|9.6.1. получено.............................. | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|9.6.2. израсходовано......................... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|10. Осуществление расчетов наличными | | | | |
| денежными средствами между юридическими| | | | |
| лицами сверх установленных предельных | | | | |
| сумм...................................| | | | |
| | | | | |
+----------------------------------------------+------------------------+
II. Соблюдение установленного лимита кассы
и расходование средств из выручки
+-----------------------------------------------------------------------+
| | | Месяцы |
| Наименование показателей | Код |----------------|
| | | | | |
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----------------------------------------------|-------+-----+-----+----|
| | | | | |
|1. Лимит кассы, установленный банком..... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|2. Фактические остатки кассы в дни, когда | | | | |
| был превышен лимит: | | | | |
| ______________________________________ | | | | |
| ______________________________________ | | | | |
| ______________________________________ | | | | |
| ______________________________________ |-------+-----+-----+----|
| ______________________________________ | | | | |
| ______________________________________ | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|3. Расходование денег из собственных | | | | |
| поступлений - всего: | | | | |
| | | | | |
|3.1. на оплату труда и выплаты социально- | | | | |
| трудовых льгот (на потребление)....... | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|3.2. на закупки сельхозпродуктов, скупку | | | | |
| тары и вещей у населения.............. | | | | |
| |-------+-----+-----+----|
|3.3. Осуществление расчетов наличными | | | | |
| денежными средствами между юридическими| | | | |
| лицами сверх установленных предельных | | | | |
| сумм.................................. | | | | |
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|
+----------------------------------------------+------------------------+
+------------------------+
| 3 | 3 |
+------------------------+
III. Состояние кассовой дисциплины, выводы и предложения
работника банка, производившего проверку
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Представитель банка
Руководитель обследуемой организации
Главный (старший) бухгалтер организации
IV. Распоряжение руководителя учреждения банка о принятии мер
по результатам проверки
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Подпись
КОММЕНТАРИИ:
Результаты банковской проверки соблюдения предприятиями,
организациями и учреждениями "Порядка ведения кассовых операций в
РФ" оформляются справкой о кассовых операциях (форма Nо. 0488028 с
учетом изменений, внесенных Банком России), в которой должны найти
полное отражение все вышеупомянутые вопросы. Справка подписывается
руководителем, главным (старшим) бухгалтером предприятия и
представителем банка. Если при проверке нарушений не установлено,
проверяющий ограничивается заполнением справки с указанием, что
проверка произведена в соответствии с требованиями порядка ведения
кассовых операций и замечаний не установлено (форма справки
прилагается - Приложение Nо. 2).
Справки о кассовых операциях рассматриваются руководителем
банка.
